報稅英文攻略：2024/25課稅年度填寫稅表必學詞彙

概述

香港稅務局（IRD）每年向納稅人發出報稅表，主要為英文版本。對於不熟悉英文的市民，「報稅英文」往往成為一大障礙。本文以2024/25課稅年度為背景，詳細講解各類報稅表格的英文名稱、關鍵詞彙以及填寫技巧，讓你不再怕面對「Tax Return」這份文件。無論你是首次報稅還是想核對資料，掌握基本英文用語都能大幅提升效率。文中更會介紹我們的稅務計算機及聯絡我們服務，助你準確計算應繳稅款。

報稅表英文名稱與種類

稅務局發出的報稅表格主要分為個人及企業兩大類。以下是最常見的英文名稱及對應中文：

• BIR60（個別人士報稅表）－最普遍的個人報稅表
• BIR56A（僱主報稅表）－由僱主填報僱員薪酬
• IR56B（僱員薪酬及退休金申報表）－僱主為每名僱員填寫
• BIR51（物業稅報稅表）－適用於出租物業業主
• BIR52（利得稅報稅表）－適用於獨資業務或合夥業務

何時收到報稅表？

通常IRD在每年4月第一個工作天開始向納稅人發出BIR60表格。2024/25課稅年度的報稅表預計於2025年4月初寄出。若你從未報稅但收入超過免稅額，應主動向稅務局查詢是否需提交報稅表。

報稅表英文欄位重點

下表列出BIR60表格內常見的英文欄位中文對照：

• Name of Taxpayer（納稅人姓名）
• Hong Kong Identity Card Number（香港身份證號碼）
• Marital Status（婚姻狀況）
• Residential Address（住址）
• Employment Income（受僱入息）
• Business Profits（業務利潤）
• Rental Income（租金收入）
• Allowances & Deductions（免稅額及扣除）

填寫報稅表常用英文詞彙

收入相關詞彙

• Salaries Tax（薪俸稅）
• Property Tax（物業稅）
• Profits Tax（利得稅）
• Total Income（總收入）
• Net Assessable Income（應評稅淨入息）

免稅額與扣除英文

• Basic Allowance（基本免稅額）
• Married Person's Allowance（已婚人士免稅額）
• Child Allowance（子女免稅額）
• Dependent Parent/Grandparent Allowance（供養父母/祖父母免稅額）
• Self-Education Expenses（個人進修開支）
• Home Loan Interest（居所貸款利息）
• Qualifying Annuity Premiums and Voluntary Contributions（合資格年金保費及自願醫保供款）

重要日期英文

• Due Date（最後提交日期）
• Date of Issue（發出日期）
• Extension of Time（延期申請）

如何用英文填寫報稅表？逐步教學

步驟一：核對個人資料

在報稅表首頁，檢查 Name, ID Card No., Address 是否正確。如有錯誤，需在表格上直接修改並簽署確認。

步驟二：填寫入息部分

• Part 4: Employment Income － 填寫僱主名稱、職位、受僱期及全年薪金。
• Part 5: Business Profits － 如你有獨資業務，需填寫利潤數額。
• Part 6: Rental Income － 填寫物業地點、租金收入及已繳物業稅。

步驟三：申報免稅額及扣除

• Part 7: Allowances － 根據家庭狀況勾選適用的免稅額。
• Part 8: Deductions － 填入個人進修開支、居所貸款利息等金額。

步驟四：計算應繳稅款

稅表會自動計算初步稅款，但你亦可使用我們的稅務計算機核對結果。最後簽署及填寫日期。注意：Declaration 部分必須由納稅人本人簽名。

常見報稅英文問題解答（FAQ）

問題一：報稅英文點樣寫「免稅額」？

答：免稅額英文是 Allowance。例如基本免稅額稱為 Basic Allowance，子女免稅額稱為 Child Allowance。在報稅表第7部分，你需要按家庭情況勾選相應項目，並填寫合資格人數。

問題二：我收到嘅報稅表係全英文，點樣填？

答：你可先參考稅務局官方中文說明書（XML），或到稅務局網站下載中文版表格樣本。填寫時主要需要填寫個人資料、收入及免稅額。本文提供的常用英文詞彙表可幫助你快速定位每個欄位。

問題三：如果用英文填錯咗稅表，會點？

答：若提交後發現錯誤，應立即以書面方式通知稅務局更正。輕微錯誤通常只會要求補充資料；若涉及隱瞞收入或虛報免稅額，可能被罰款甚至檢控。建議填寫前用鉛筆初步填寫，確認無誤後再以原子筆正式填寫。

問題四：遲交英文報稅表有咩後果？

答：根據《稅務條例》，逾期提交報稅表可被罰款最高10,000港元，並可能被評定較高稅款。2024/25課稅年度，若未能在到期日（通常為發出日期起1個月內）提交，稅務局會發出罰款通知。如未能按時提交，應立即申請延期並提供合理理由。

問題五：邊度可以搵到英文報稅表嘅中文對照？

答：稅務局官方網站（www.ird.gov.hk）提供中英文雙語版本報稅表及指引。你可下載「個別人士報稅表指南」（BIR60的解釋文件），內有逐項中文說明。另外，本網站[聯絡我們](/contact)亦可協助解答一般問題。

結論

掌握「報稅英文」並不困難，只要熟悉關鍵詞彙及表格結構，便能自信地完成每年報稅。2024/25課稅年度的報稅表將於2025年4月發出，建議你提前了解以上內容，並利用我們的稅務計算機估算稅款。若仍有疑問，歡迎聯絡我們查詢。務必記得在限期前提交準確的報稅表，避免罰款。

免責聲明：本文內容僅供參考，不構成專業稅務意見。如需具體稅務建議，請諮詢註冊稅務師或會計師。